艾比森(300389):中信证券股份有限公司关于深圳市艾比森光电股份有限公司2022年度持续督导工作定期现场检查报告 时间：2022年07月01日 12:15:51 中财网 原标题: 艾比森 : 中信证券 股份有限公司关于深圳市 艾比森 光电股份 有限公司2022年度持续督导工作定期现场检查报告

中信证券 股份有限公司

关于

深圳市 艾比森 光电股份 有限公司

2022年度持续督导工作定期现场检查报告

保荐机构名称： 中信证券 股份有限公司（简 称“ 中信证券 ”） 被保荐公司简称： 艾比森 （300389） 保荐代表人姓名：陈才泉 联系电话：0755-23835001 保荐代表人姓名：李海军 联系电话：0755-23835888 现场检查人员姓名：陈才泉、李海军 现场检查对应期间：2022年度 现场检查时间：2022年 6月 21日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段包括：（一）与发行人相关人员进行现场沟通；（二）察看发行人的主要生产、 经营、管理场所；（三）查看发行人有关文件资料等 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要 件是否齐备，会议资料是否保存完整 √ 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √ 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件和本所相关业务规则履行职责 √ 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 务 √ 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 1 注

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深圳市 艾比森 光电股份 有限公司2021年度向特定对象发行股票，丁彦辉先生基于看好公司未来发展前景，参与认购本次向特定对象发行股票，认购发行股票数量为 41,000,000股，发行完成后，发行人由无控股股

和信息披露义务 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √ 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √ （二）内部控制 现场检查手段包括：（一）与发行人相关人员进行现场沟通；（二）查看发行人有关文件资料 等 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 用） √ 2.是否在股票上市后 6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部 门（如适用） √ 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √ 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 交的工作计划和报告等（如适用） √ 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 度、质量及发现的重大问题等（如适用） √ 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） √ 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 行一次审计（如适用） √ 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） √ 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 会提交年度内部审计工作报告（如适用） √ 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评 价报告（如适用） √ 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完 备、合规的内控制度 √ （三）信息披露 现场检查手段包括：查看发行人信息披露有关制度、信息披露有关文件等 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √ 2.公司已披露的内容是否完整 √ 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √ 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √ 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露 管理制度的相关规定 √ 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √ （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 现场检查手段包括：（一）与发行人相关人员进行现场沟通；（二）查看发行人有关文件资料 等 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接 占用上市公司资金或者其他资源的制度 √ 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用 上市公司资金或者其他资源的情形 √ 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √ 4.关联交易价格是否公允 √ 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √ 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √ 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 形 √ 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 程序和披露义务 √ （五）募集资金使用 现场检查手段包括：（一）与发行人相关人员进行现场沟通；（二）查看募集资金使用有关的 文件资料，募集资金专户银行对账单、募集资金使用有关的合同等资料并与相关人员进行了 沟通 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √ 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √ 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √ 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 √ 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永 久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 √ 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 与招股说明书等相符 √ 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √ （六）业绩情况 现场检查手段包括：（一）与发行人相关人员进行现场沟通；（二）查看发行人有关文件资料 等 1.业绩是否存在大幅波动的情况 √ 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √ 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √ （七）公司及股东承诺履行情况 现场检查手段包括：（一）与发行人相关人员进行现场沟通；（二）查看发行人有关文件资料 等 1.公司是否完全履行了相关承诺 √ 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √ （八）其他重要事项 现场检查手段包括：（一）与发行人相关人员进行现场沟通；（二）查看发行人有关文件资料 等 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √ 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √ 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √ 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风 险 √ 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √ 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要 √ 求予以整改 二、现场检查发现的问题及说明 无 （此页无正文，为《 中信证券 股份有限公司关于深圳市 艾比森 光电股份 有限公司2022年度持续督导工作定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

陈才泉 李海军

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