[中报]20广金债 (152525): 广安金财投融资(集团)有限责任公司2022年半年度报告 时间：2022年08月31日 14:22:18 中财网

原标题:20广金债 : 广安金财投融资(集团)有限责任公司2022年半年度报告

广安金财投融资（集团）有限责任公司

公司债券半年度报告

（2022年）

二〇二二年八月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对中期报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对中期报告提出书面审核意见，监事已对中期报告签署书面确认意见。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员保证中期报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

本公司中期报告中的财务报告未经审计。

重大风险提示

根据2021年12月29日广安市政府国有资产监督管理委员会（广市国资委〔2021〕149号）关于将广安金财投融资（集团）有限责任公司等公司股权无偿划转至广安投资集团有限公司的通知，广安市国资委将持有的本公司90%股权划转至广安投资集团有限公司，无偿划转基准日为2021年12月31日，目前工商变更手续已完成。划转后，本公司控股股东变更为广安投资集团有限公司。

除上述事项外，发行人本期风险情况较前期或募集说明书披露情况无重大变化。

目录

重要提示 2

重大风险提示 3

释义 5

第一节 发行人情况 6

一、 公司基本信息 6 二、 信息披露事务负责人 6 三、 报告期内控股股东、实际控制人及其变更情况 7 四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 7 五、 公司业务和经营情况 8 六、 公司治理情况 10 第二节 债券事项 11

一、 公司信用类债券情况 11 二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况 12 三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况 12 四、 公司债券报告期内募集资金使用情况 13 五、 公司信用类债券报告期内资信评级调整情况 15 六、 公司债券担保、偿债计划及其他偿债保障措施情况 15 第三节 报告期内重要事项 16

一、 财务报告审计情况 16 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 16 三、 合并报表范围调整 16 四、 资产情况 16 五、 负债情况 18 六、 利润及其他损益来源情况 19 七、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十 21 八、 非经营性往来占款和资金拆借 21 九、 对外担保情况 21 十、 关于重大未决诉讼情况 23 十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况 23 十二、 向普通投资者披露的信息 23 第四节 特定品种债券应当披露的其他事项 23

一、发行人为可交换债券发行人 23 二、发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人 23 三、发行人为可续期公司债券发行人 24 四、发行人为其他特殊品种债券发行人 24 五、其他特定品种债券事项 24 第五节 发行人认为应当披露的其他事项 24

第六节 备查文件目录 25

财务报表 27

附件一： 发行人财务报表 27

释义

发行人、本公司、广安金财 指 广安金财投融资（集团）有限责任公司 报告期 指 2022年度1-6月 期末、报告期末 指 2022年6月末 上交所 指 上海证券交易所

第一节 发行人情况

一、 公司基本信息

中文名称 广安金财投融资（集团）有限责任公司 中文简称 广安金财 外文名称（如有） 无 外文缩写（如有） 无 法定代表人 江玲 注册资本（万元） 200,000.00 实缴资本（万元） 190,306.55 注册地址 四川省广安市广安区建安中路2号 办公地址 四川省广安市广安区建安中路2号 办公地址的邮政编码 638500 公司网址（如有） https://www.gajcjt.com/ 电子信箱 [email protected]

二、 信息披露事务负责人

姓名 江玲 在公司所任职务类型 √董事 信息披露事务负责人 具体职务 执行董事 联系地址 四川省广安市广安区建安中路2号 电话 0826-2125909 传真 0826-2998192 电子信箱 [email protected]

三、 报告期内控股股东、实际控制人及其变更情况 （一） 报告期内控股股东的变更情况 □适用 √不适用 （二） 报告期内实际控制人的变更情况 □适用 √不适用 （三） 报告期末控股股东、实际控制人信息 报告期末控股股东名称：广安投资集团有限公司 报告期末控股股东对发行人的股权（股份）质押占控股股东持股的百分比（%）：0 报告期末实际控制人名称：广安市政府国有资产监督委员会 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（有实际控制人的披露至实 际控制人，无实际控制人的披露至最终自然人、法人或结构化主体） 控股股东为机关法人、国务院各组织机构直接监管的企业以外主体的 □适用 √不适用

实际控制人为自然人的

□适用 √不适用

四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况

（一） 报告期内董事、监事、高级管理人员是否发生变更

√发生变更 □未发生变更

变更人员类型 变更人员名称 变更人员职务 决定/决议变更 时间或辞任时 间 工商登记完成 时间 董事 江玲 法定代表人、 执行董事、信 息披露事务负 责人 2022年 5月 17 日 2022年 6月 22 日 监事 林晓芳 监事 2022年5月6日 2022年 6月 22 日 高级管理人员 余小江 副总经理 2022年 6月 14 日 2022年 6月 22 日 高级管理人员 邹帆 副总经理 2022年 6月 14 日 2022年 6月 22 日

（二） 报告期内董事、监事、高级管理人员离任人数

报告期内董事、监事、高级管理人员的离任（含变更）人数：13人，离任人数占报告期初全体董事、监事、高级管理人员人数92.86%。

（三） 定期报告批准报出日董事、监事、高级管理人员名单

定期报告批准报出日发行人的全体董事、监事、高级管理人员名单如下： 发行人董事长：江玲

发行人的其他董事：无

发行人的监事：林晓芳

发行人的总经理：无

发行人的财务负责人：江玲

发行人的其他高级管理人员：余小江、邹帆

五、 公司业务和经营情况

（一） 公司业务情况

1.报告期内公司业务范围、主要产品（或服务）及其经营模式

业务范围主要为项目投资、资产管理、投资理财、受托管理股权投资企业及相关咨询，增信服务等。主营业务为代建、工程施工、贸易、售房、广告制作及文化服务和公交及交通运营收入。

（1）代建项目业务模式：子公司广安鑫鸿投资控股有限公司（以下简称“鑫鸿公司”）与广安经济技术开发区前锋园区管委会（以下简称“前锋区管委会”）签订了《基础设施工程项目委托代建协议书》，协议约定前锋区管委会根据前锋区整体的开发建设规划委托公司承建道路交通、保障房、地下管网等基础设施项目。鑫鸿公司及二级子公司四川海特尔建筑工程有限责任公司（以下简称“海特尔建筑”）和前锋区管委会于 2016年 1月签订了《工程建设管理三方框架协议》，约定部分代建管理工程可授权海特尔建筑作为工程实施管理方，政府许可交由子公司代建的项目可直接转由海特尔建筑代建，海特尔建筑不再单独与母公司签订委托代建协议。公司根据项目进度于每年年底将其承建项目的建设成本报前锋区管委会审核，前锋区管委会审核完毕后按成本加成的方式与公司结算工程代建款，公司按工程代建协议和双方确认的工程施工进度确认工程代建业务收入。工程代建协议约定的收入计算方式如下：前锋区管委会按照其审核确定的工程成本加成 20%的比例与公司结算工程代建费，公司按工程代建费确认工程代建业务收入。公司与前锋区管委会工程代建费由前锋区财政局根据财政资金安排和公司项目建设情况逐步安排支付。

（2）工程施工业务模式：政府部门作为发包方，孙公司海特尔建筑作为承包方，就每个工程项目签订工程总承包合同，约定合同价格。超出事先约定的增加工程量以区财政局相关评书为准，工程总价以审计后的总价为最终结算价。海特尔建筑与发包方按照合同约定，每年依据完工进度按合同总结的相应比例支付工程价款，并按完工百分比法确认工程施工收入。为加强市场化发展，自 2018年起海特尔建筑新签订的项目合同主要为工程总承包合同，由于历史遗留原因仍有部分项目保持委托代建模式。

2020年，发行人合并范围纳入岳池发展建设集团有限公司（以下简称“岳池发建”），岳池发建也有从事工程施工业务。政府作为发包方，主要由岳池发建的子公司岳池县银通建筑工程有限公司、广安天之润建设工程有限公司作为承包方，每个工程项目签订工程总承包合同，约定合同价格。相关公司与发包方按照合同约定，每年依据业主方实际工程验收情况，根据双方出具的结算确认书的金额确认收入。

（3）房地产业务模式：房地产业务主要通过子公司鑫鸿公司开展。鑫鸿公司现拥有房地产预开发三级（暂定）资质。鑫鸿公司主营业务为市政基础设施建设、保障性住房建设、房地产开发、国有资产经营与管理。

（4）贸易业务模式：公司的商品销售业务主要由广安金玉贸易有限责任公司、广联华矿业有限公司、华蓥市旭阳商贸有限公司、岳池银泰投资（控股）有限公司开展。业务模式上，公司作为中间商根据客户订单购入商品，再向下游客户销售，销售的商品主要包括商混、铜材、塑胶原料、电池原料等。公司从事的商品销售业务上下游客户，依据利润、供需时间等因素综合选择供销对象。在上述业务模式下，公司当期买入和卖出的商品数量基本一致。由于当期即完成买卖交易，没有库存商品，不存在存货价格变动风险。

2.报告期内公司所处行业情况，包括所处行业基本情况、发展阶段、周期性特点等，以及公司所处的行业地位、面临的主要竞争状况，可结合行业特点，针对性披露能够反映公司核心竞争力的行业经营性信息

（1）城市基础设施建设行业

城市基础设施是城市物质文明和精神文明重要物质基础，是国民经济和社会发展基本要素是保证城市生存和持续发展支撑体系，对城市经济 结构调整 与发展具有刚性制约和促进作用。随着政策和实践的发展，我国城市基础设施建设投融资体制改革在不断深入，我国城市基础设施建设已经逐步向市场化迈进，城市基础设施建设资金的来源和渠道更加多元化，从事城市基础设施建设的企业的经营实力和盈利能力也在不断增强。

城市基础设施相对落后是我国城市化过程中面临的紧迫问题，目前，我国的城市基础设施水平还比较低，具体表现为：大城市交通拥挤、居民居住条件差、环境和噪声污染严重、水资源短缺等；中小城市自来水、天然气普及率和硬化道路比重低，污水、废物处理设施缺乏等。

（2）房地产行业

我国房地产业作为国民经济的支柱产业，因其产业相关度高，带动性强，与金融业和人民生活联系密切，发展态势关系到整个国民经济的稳定发展和金融安全。我国目前正处于工业化和快速城市化的发展阶段，国民经济持续稳定增长，人均收入水平稳步提高，快速城市化带来的城市新增人口的住房需求，以及人们生活水平不断提高带来住宅改善性需求，构成了我国房地产市场快速发展的原动力。

目前，我国房地产市场运行的政策环境整体偏紧，中央聚焦房地产金融风险，坚持住房居住属性，不将房地产作为短期刺激经济的手段。房地产行业资金定向监管全年保持从紧态势，地方因城、因区、因势施策保持房地产市场稳定。同时，我国房地产行业运行基础制度更趋完善，为进一步落实房地产长效管理机制奠定更加坚实的基础。

（3）贸易行业

商品贸易行业与宏观经济运行情况密切相关。目前全球主要经济体持续复苏，带动世界经济表现向好；中国经济供给侧结构性改革成效显著，行业产能过剩情况逐步得到缓解，国内贸易保持平稳较快发展，规模逐步上升，结构持续优化。国内贸易规模增速逐渐趋稳，国内贸易加快转变发展方式的迫切性进一步增强。与此同时，国际、国内市场之间的联系也更加紧密，国内贸易领域的市场竞争将更加激烈。

国内贸易方面，近年来受全球经济增速持续放缓及疫情影响，虽然国家政策支持扩大消费需求，但内需增长较之前减弱，加之国内钢铁、化工产能严重过剩、行业竞争激烈，部分 大宗商品 价格持续下跌，导致全国生产资料市场发展放缓。国际石油、铁矿石、铜、钢材等基础商品价格的不稳定性也给生产资料贸易的发展带来了一系列不确定因素。此外，资源环境约束日趋强化，资金、土地、劳动力等要素成本上升，国内贸易加快转变发展方式的迫切性进一步加强。

3.报告期内公司业务、经营情况及公司所在行业情况是否发生重大变化，以及变化对公司生产经营和偿债能力产生的影响

报告期内公司业务、经营情况及公司所在行业未发生重大变化。

（二） 公司关于业务发展目标的讨论与分析

1. 结合公司面临的特定环境、所处行业及所从事业务的特征，说明报告期末的业务发展目标

公司定位为广安市国有资本投资运营公司，主要为广安市提供城市基础设施建设服务、重大产业投资及 中小企业 金融服务等。

2.公司未来可能面对的风险，对公司的影响以及已经采取或拟采取的措施 公司在进行市场化经营，实现经济效益的同时，承担着部分社会职能，仍然受到政策约束，如政策调整，将对发行人正常的业务收益产生一定的影响。已经采取或拟采取的措施：公司运营稳步提升，且持续推进降本增效。公司将以变应变，以变图强，打造具有领先优势的国有资本运营公司。

六、 公司治理情况

（一） 发行人报告期内是否存在与控股股东、实际控制人以及其他关联方之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况：

□是 √否

（二） 发行人关联交易的决策权限、决策程序、定价机制及信息披露安排 （1）定价机制：公司的关联交易采用市场定价原则。《企业会计准则》中的关联方披露准则规定：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

（2）关联交易决策机制：公司在关联交易关联方面通过制定相关制度，确定了集团各成员单位的相互利益关系，规范了交易行为，细化了关联各方的权利及义务、公司与下属子公司进行交易是遵循公平合理的原则，以市场公允价格为基础，且未偏离独立第三方的价格或收费标准，任何一方未利用关联交易损害另一方的利润。其中，购销合同价格按照国内外市场价格以市场价格基础确定。公司与子公司的关联交易在集团编制合并报表过程中完全对冲抵消，关联交易的存在并不影响发行人合并会计资产负债账面价值和当年损益的真实性、准确性。公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在损害公司和其他股东利益的情况。公司管理层按照有关法律、行政法规、部门规章，监督审查公司关联交易事项，明确划分公司董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。

（3）关联资金拆借决策机制：根据公司往来款拆借款制度的规定，公司与关联方及非关联方因非经营性行为而需要发生资金往来的，均需取得公司内部有权机构的批准，均应有相应的决议。公司本部具体决策程序如下：1）由借款方向公司提出书面申请，公司内部通过批准生效后执行；2）对单笔向一方拆借资金不超过 50,000万元人民币的，由总经理审议批准，总经理认为需经董事会审议的，由董事会审议批准后执行；超过 50,000万元人民币且不超过 100,000万元人民币，须经董事会审议批准；3）对单笔向一方拆借资金超过100,000万元人民币的，须经董事会和股东审议批准，与关联方往来款占款或资金拆借等非经营性其他应收款的决策程序根据上述标准执行。

子公司华投公司内部决策程序如下：经华投公司总经理及董事长审批后，华投公司与拆借企业签订借款合同并放款。

子公司鑫鸿公司内部决策程序如下：经鑫鸿公司总经理、董事长审批后，鑫鸿公司与拆借企业签订借款合同并放款。

子公司岳池银泰内部决策程序如下：经岳池银泰总经理审批后，最终由公司党委会及董事会研究决策资金拆借事宜。

（4）信息披露安排：公司准备发行或已发行且尚未兑付的债券存续期间，公司严格履行公开对外披露信息义务，公司及其全体董事或具有同等职责的人员应当保证所披露的信息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带法律责任。

（三） 发行人报告期内是否存在违反法律法规、公司章程、公司信息披露事务管理制度等规定的情况

□是 √否

（四） 发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是 √否

第二节 债券事项

一、 公司信用类债券情况

（一） 结构情况

截止报告期末，发行人口径有息债务余额 14.47亿元，其中公司信用类债券余额 11.72亿元，占有息债务余额的 81.00%；银行贷款余额 2.75亿元，占有息债务余额的 19.00%；非银行金融机构贷款 0.00亿元，占有息债务余额的 0.00%；其他有息债务余额 0.00亿元，占有息债务余额的 0.00%。

单位：亿元币种：人民币

有息债务类 别 到期时间 合计 已逾期 6个月以内 （含）； 6个月（不 含）至 1年 （含） 超过 1年以上 （不含） 公司信用类 债券 - - - 11.72 11.72 银行贷款 - - 0.49 2.26 2.75 合计 - 0.49 13.98 14.47

截止报告期末，发行人发行的公司信用类债券中，公司债券余额 11.72亿元，企业债券余额 0亿元，非金融企业债务融资工具余额 0亿元，且共有 0亿元公司信用类债券在 2022年下半年到期或回售偿付。

（二） 债券基本信息列表（以未来行权（含到期及回售）时间顺序排列） 单位：亿元币种：人民币

1、债券名称 2020年广安金财投融资(集团)有限责任公司公司债券 2、债券简称 20广金债、20广安金财债 3、债券代码 152525.SH、2080190.IB 4、发行日 2020年7月29日 5、起息日 2020年7月30日 6、2022年8月31日后的最 近回售日 2023年7月30日 7、到期日 2027年7月30日 8、债券余额 6.70 9、截止报告期末的利率(%) 5.99 10、还本付息方式 在存续期内每年付息一次，在债券存续期的第3、4、 5、6、7计息年度末分别按照债券发行总额20%、20% 、20%、20%和20%的比例逐年偿还债券本金。 11、交易场所 上交所+银行间 12、主承销商 海通证券 股份有限公司 13、受托管理人（如有） 中国银行 股份有限公司广安分行 14、投资者适当性安排（如 适用） 面向合格机构投资者交易的债券 15、适用的交易机制 按照交易所及银行间市场相关交易制度进行 16、是否存在终止上市的风 险（如适用）及其应对措施 否

1、债券名称 广安金财投融资（集团）有限责任公司2021年非公开 发行公司债券（第一期）（品种一） 2、债券简称 21金财01 3、债券代码 197923.SH 4、发行日 2021年12月20日 5、起息日 2021年12月21日 6、2022年8月31日后的最 近回售日 2024年12月21日 7、到期日 2024年12月21日 8、债券余额 5.00 9、截止报告期末的利率(%) 6.20 10、还本付息方式 每年付息一次，到期一次性还本 11、交易场所 上交所 12、主承销商 中邮证券有限责任公司 13、受托管理人（如有） 中邮证券有限责任公司 14、投资者适当性安排（如 适用） 专业投资者 15、适用的交易机制 询价 16、是否存在终止上市的风 险（如适用）及其应对措施 否

二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况

√本公司所有公司债券均不含选择权条款 □本公司的债券有选择权条款

三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况

□本公司所有公司债券均不含投资者保护条款 √本公司的债券有投资者保护条款 债券代码：197923.SH

债券简称：21金财 01

债券约定的投资者保护条款：

1、发行人承诺，在本期债券存续期内，不发生如下情形：

（1）发行人合并报表范围内的重要子公司被吊销营业执照、申请破产或者依法进入破产程序等可能致发行人偿债能力发生重大不利变化的。

（2）发行人存在重大市场负面传闻未合理澄清的。

（3）发行人预计不能按期支付本期债券的本金或者利息的其他情形。

2、发行人在债券存续期内，出现违反第 1条约定的资信维持承诺情形的，发行人将及时采取措施以在半年内恢复承诺相关要求。

3、当发行人发生违反资信维持承诺、发生或预计发生将影响偿债能力相关事项的，发行人将在 2个交易日内告知受托管理人并履行信息披露义务。

4、发行人违反资信维持承诺且未在第 2条约定期限内恢复承诺的，持有人有权要求发行人按照以下第 5条的约定采取负面事项救济措施。

5、救济措施

如发行人违反本节相关承诺要求且未能在约定期限恢复相关承诺要求或采取相关措施的，经持有本期债券 30%以上的持有人要求，发行人将于收到要求后的次日立即采取如下救济措施，争取通过债券持有人会议等形式与债券持有人就违反承诺事项达成和解：在 30个自然日内为本期债券增加担保或其他增信措施。

在 30个自然日提供并落实经本期债券持有人认可的其他和解方案。

如发行人、受托管理人与债券持有人因本期债券持有人会议规则或债券受托管理协议发生争议，对于不同文本关于投资者保护机制的相关约定存在冲突的，各方应协商确定争议解决方式。不能通过协商解决的，以募集说明书相关章节的约定为准。

投资者保护条款的触发和执行情况：

报告期内未触发投资者保护条款。

四、 公司债券报告期内募集资金使用情况

□本公司所有公司债券在报告期内均未使用募集资金

√本公司的债券在报告期内使用了募集资金

单位：亿元币种：人民币

债券代码：152525.SH、2080190.IB

债券简称 20广金债、20广安金财债 募集资金总额 6.70 募集资金报告期内使用金额 0.00 募集资金期末余额 0.00 报告期内募集资金专项账户运 作情况 按照约定运作 约定的募集资金使用用途（请 全文列示） 本期债券拟募集资金 67,000.00万元，其中 40,200.00 万元用于西部硅谷建设项目，26,800.00万元用于补充 公司流动资金。 是否调整或改变募集资金用途 □是 √否 调整或改变募集资金用途履行 的程序及信息披露情况（如发 生调整或变更） 不适用 报告期内募集资金是否存在违 规使用情况 □是 √否 报告期内募集资金的违规使用 情况（如有） 不适用 募集资金违规使用的，是否已 完成整改及整改情况（如有） 不适用 报告期内募集资金使用是否符 合地方政府债务管理规定 √是 □否 □不适用 报告期内募集资金使用违反地 方政府债务管理规定的情形及 整改情况（如有） 不适用 截至报告期末实际的募集资金 使用用途 募集资金 67,000.00万元，其中 40,200.00万元用于 西部硅谷建设项目，26,800.00万元用于补充公司流 动资金。 报告期内募集资金使用情况是 否与募集说明书的约定一致 √是 □否 募集资金用途是否包含用于项 目建设，项目的进展情况及运 营效益（如有） 截至报告基准日，项目共计投资金额82412.61万元， 已完成投资进度 89.3%。施工进度具体为：已建成标 准厂房43.1万平方米、机动车位815个，工程进度占 约 87%，西部硅谷建设项目预计 2023年底竣工验收。 项目已使用债券募集资金40,200万元，均用于支付工 程款。项目资金支付符合工程进度，项目施工进度与 投资完成额相匹配，暂未有超概现象，后续建设资金 来源较为充分。

单位：亿元币种：人民币

债券代码：197923.SH

债券简称 21金财01 募集资金总额 5.00 募集资金报告期内使用金额 3.46 募集资金期末余额 0 报告期内募集资金专项账户运 作情况 按照约定运作 约定的募集资金使用用途（请 全文列示） 本期拟发行的品种一不超过 5亿元（含 5亿元），募集 资金扣除发行费用后，拟将2.5亿元用于偿还公司债务 ，剩余不超过 2.5亿元用于补充公司的流动资金。 是否调整或改变募集资金用途 □是 √否 调整或改变募集资金用途履行 的程序及信息披露情况（如发 生调整或变更） 不适用 报告期内募集资金是否存在违 规使用情况 □是 √否 报告期内募集资金的违规使用 情况（如有） 不适用 募集资金违规使用的，是否已 完成整改及整改情况（如有） 不适用 报告期内募集资金使用是否符 合地方政府债务管理规定 √是 □否 □不适用 报告期内募集资金使用违反地 方政府债务管理规定的情形及 整改情况（如有） 不适用 截至报告期末实际的募集资金 使用用途 偿还到期债务和补充流动资金 报告期内募集资金使用情况是 否与募集说明书的约定一致 √是 □否 募集资金用途是否包含用于项 不适用 目建设，项目的进展情况及运 营效益（如有）

五、 公司信用类债券报告期内资信评级调整情况

□适用 √不适用

六、 公司债券担保、偿债计划及其他偿债保障措施情况

（一）报告期内担保、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况

□适用 √不适用

（二）截至报告期末担保、偿债计划及其他偿债保障措施情况

√适用 □不适用

债券代码：152525.SH、2080190.IB

债券简称 20广金债、20广安金财债 担保、偿债计划及其他偿债 保障措施内容 本次债券的担保人为天府信用增进股份有限公司。 保证人不作为发行人控股股东或实际控制人。 保证人就债券本金及利息，以及违约金、损害赔偿金、 实现债权的费用和其他应支付的费用实行全额无条件不 可撤销连带责任保证担保。 偿债计划概述：每年付息一次，在债券存续期的第 3，4 ，5，6，7计息年度末分别按照债券发行总额 20%、20% 、20%、20%和 20%的比例逐年偿还债券本金。年度付息 款项自付息日起不另计利息，本金自兑付日起不另计利 息。 担保、偿债计划及其他偿债 保障措施的变化情况及对债 券持有人利益的影响（如有 ） 不适用 报告期内担保、偿债计划及 其他偿债保障措施的执行情 况 执行正常

债券代码：197923.SH

债券简称 21金财 01 担保、偿债计划及其他偿债 保障措施内容 本次债券的担保人为四川省金玉融资担保有限公司。 保证人已就本次债券本息偿付向发行人出具了无条件不 可撤销的连带责任保证担保函。 偿债计划:设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资 金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用、制定《 债券持有人会议规则》。 担保、偿债计划及其他偿债 保障措施的变化情况及对债 券持有人利益的影响（如有 ） 不适用 报告期内担保、偿债计划及 其他偿债保障措施的执行情 况 执行正常

第三节 报告期内重要事项

一、 财务报告审计情况

□标准无保留意见 □其他审计意见 √未经审计

二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

□适用 √不适用

三、 合并报表范围调整

报告期内新增合并财务报表范围内子公司，且新增的子公司报告期内营业收入、净利润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上

□适用 √不适用

报告期内减少合并财务报表范围内子公司，且减少的子公司上个报告期内营业收入、净利润或上个报告期末总资产占上个报告期合并报表 10%以上

□适用 √不适用

四、 资产情况

（一） 资产变动情况

公司存在期末余额变动比例超过 30%的主要资产项目

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

资产项目 本期末余额 占本期末资 产总额的比 例（%） 上年末余额 变动比例 （%） 交易性金融资产 0.78 0.29 1.22 -36.38 预付款项 5.87 2.20 3.69 59.21 应收利息 0.17 0.06 0.11 47.43 固定资产 4.20 1.58 6.52 -35.60 在建工程 7.34 2.75 4.96 47.94 生产性生物资产 0.18 0.07 0.13 38.88

发生变动的原因：

交易性金融资产：主要系期初收回4450万理财产品所致。

预付款项：主要系公司业务增长导致的预付货款及工程款增加所致。

应收利息：主要系发放贷款增多所致。

固定资产：主要系部分资产转入到投资性房地产及存货中，如银泰投资控股中的固定资产——东城明珠转入投资性房地产及存货；以及部分资产因企业合并范围问题而减少所致。

在建工程：主要系发放贷款增多所致。

生产性生物资产：主要系项目本期有大额投入，如玄武岩培育园二期项目本期支付工程款项1.76亿元所致。

（二） 资产受限情况

1. 资产受限情况概述

√适用 □不适用

单位：亿元币种：人民币

受限资产类别 受限资产账面价值 资产受限金额 受限资产评估 价值（如有） 资产受限金额 占该类别资产 账面价值的比 例（%） 存货 31.51 31.51 - 30.88 投资性房地产 10.64 10.64 10.64 27.52 固定资产 0.75 0.75 - 17.87 无形资产 0.05 0.05 - 6.65 合计 42.95 42.95 — —

2. 单项资产受限情况

单项资产受限金额超过报告期末合并口径净资产百分之十

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

受限资产名 称 账面价值 评估价值 （如有） 受限金额 受限原因 对发行人可 能产生的影 响 代市国用 （2016）第 01193号 0.60 - 0.60 保证抵押 无重大影响 川（2022） 前锋区不动 产权第 0000149号 2.37 - 2.37 保证抵押 无重大影响 川（2019） 岳池县不动 产权第 0014992号 2.06 - 2.06 保证抵押 无重大影响 川（2018） 岳池县不动 产权第 0000564号 2.06 - 2.06 保证抵押 无重大影响 川（2019） 广安市前锋 不动产权第 0002421号 1.20 - 1.20 债券抵押 无重大影响 代市国用 （2016）第 01621号 7.51 - 7.51 债券抵押 无重大影响 代市国用 （2016）第 01625号 0.35 - 0.35 债券抵押 无重大影响 代市国用 （2016）第 01626号 2.16 - 2.16 债券抵押 无重大影响 代市国用 （2016）第 01197号 0.51 - 0.51 债券抵押 无重大影响 代市国用 （2016）第 01196号 0.12 - 0.12 债券抵押 无重大影响 代市国用 （2016）第 01195号 2.45 - 2.45 债券抵押 无重大影响 代市国用 （2016）第 01194号 0.53 - 0.53 债券抵押 无重大影响 前锋国用 （2016）第 01190号 3.72 - 3.72 债券抵押 无重大影响 川（2018） 广安市前锋 不动产权第 0000656号 2.45 - 2.45 债券抵押 无重大影响 前锋国用 （2016）第 01191号 3.42 - 3.42 债券抵押 无重大影响

3. 发行人所持重要子公司股权的受限情况

直接或间接持有的重要子公司股权截止报告期末存在的权利受限情况： □适用 √不适用

五、 负债情况

（一） 负债变动情况

公司存在期末余额变动比例超过 30%的主要负债项目

√适用 □不适用

单位：亿元币种：人民币

负债项目 本期末余额 占本期末负债总 额的比例（%） 上年末余额 变动比例 （%） 应付票据 3.20 2.48 0.22 1,367.89 合同负债 2.76 2.14 5.39 -49.71 应付职工薪酬 0.04 0.03 0.18 -75.41 递延收益 7.62 5.89 4.92 55.83

发生变动的原因：

应付票据：主要系以票据结算的货款增多，票据尚未到期兑付所致。

合同负债：主要系已结转收入所致。

应付职工薪酬：主要系本期划出广泰公交公司使应付职工薪酬余额减少及上年年末计提年终绩效奖金等使得上期期末应付职工薪酬较大所致。

递延收益：主要系新增债务融资补贴3.19亿所致。

（二） 报告期末存在逾期金额超过1000万元的有息债务

□适用 √不适用

（三） 合并报表范围内公司报告期末存在公司信用类债券逾期的

□适用 √不适用

（四） 有息债务及其变动情况

1. 报告期初合并报表范围内公司有息债务总额：72.61亿元，报告期末合并报表范围内公司有息债务总额 62.06亿元，有息债务同比变动-14.53%。

2. 报告期末合并报表范围内有息债务中，公司信用类债券余额 25.56亿元，占有息债务余额的 41.19%，其中 2022年下半年到期或回售的公司信用类债券 0.00亿元；银行贷款余额 33.66亿元，占有息债务余额的 54.24%；非银行金融机构贷款 1.04亿元，占有息债务余额的 1.68%；其他有息债务余额 1.80亿元，占有息债务余额的 2.90%。

单位：亿元币种：人民币

有息债务类 别 到期时间 合计 已逾期 6个月以内 （含） 6个月（不 含）至 1年 （含） 超过 1年以 上（不含） 公司信用类 债券 - - 1.65 23.91 25.56 银行贷款 - - 5.17 28.49 33.66 非银行金融 机构贷款 - - 0.37 0.67 1.04 其他有息负 债 - - - 1.80 1.80 合计 - 7.19 54.87 62.06

3. 截止报告期末，发行人合并口径内发行的境外债券余额 0亿元人民币，且在 2022年下半年内到期的境外债券余额为 0亿元人民币。

（五） 可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况：

□适用 √不适用

六、 利润及其他损益来源情况

（一） 基本情况

报告期利润总额：0.31亿元

报告期非经常性损益总额：1.10亿元

报告期内合并报表范围利润主要源自非主要经营业务的：√适用 □不适用 单位：亿元币种：人民币

科目 金额 形成原因 属于非经常性损 益的金额 可持续性 投资收益 0.00 对联营、合营企业 投资收益 0.00 具备可持续性 公允价值变动 损益 0.00 - 0.00 具备可持续性 科目 金额 形成原因 属于非经常性损 益的金额 可持续性 资产减值损失 0.00 - 0.00 具备可持续性 营业外收入 0.02 违约金、罚款、赔 偿金等 0.02 不具备可持续性 营业外支出 0.05 罚没损失等 0.05 不具备可持续性 其他收益 1.03 政府补助及税费补 贴 1.03 具备可持续性

（二） 投资状况分析

如来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对发行人合并口径净利润影响达到10%以上

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

公司名 称 是否发行 人子公司 持股比例 业务性质 总资产 净资产 主营业务 收入 主营业 务利润 广安金 济资产 管理有 限公司 是 100.00 资产管理 及咨询等 5.21 4.10 - - 广安金 玉贸易 有限责 任公司 是 100.00 食品销售 5.28 0.29 6.59 0.05 广安小 平故里 发展基 金管理 有限公 司 是 100.00 受托管理 股权投资 企业等 2.23 0.85 - - 广安金 策中小 企业金 融服务 中心有 限公司 是 100.00 金融信息 服务等 4.28 1.82 0.06 0.01 广安金 瑞建设 有限责 任公司 是 100.00 工程项目 等 1.06 0.10 - - 广安鑫 鸿控股 有限公 司 是 51.00 投资活动 及销售活 动等 85.12 50.52 3.04 0.47 华蓥市 发展投 资集团 是 70.00 产业基金 的承接和 管理 47.86 16.14 1.23 0.10 有限公 司 四川省 岳池银 泰投资 （控股 ）有限 公司 是 51.00 国有资产 经营 84.97 44.67 0.90 0.07 广安小 平故里 发展基 金中心 （有限 合伙） 是 100.00 股权投资 及相关咨 询服务等 6.49 4.23 - -

（三） 净利润与经营性净现金流差异

报告期公司经营活动产生的现金净流量与报告期净利润存在重大差异的，请说明原因 □适用 √不适用

七、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十

□是 √否

八、 非经营性往来占款和资金拆借

（一） 非经营性往来占款和资金拆借余额

1.报告期初，发行人合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：12.40亿元； 2.报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：0亿元，收回：0.45亿元； 3.报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

否

4.报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：11.95亿元，其中控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0亿元。

（二） 非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，发行人合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：8.71%，是否超过合并口径净资产的 10%：

□是 √否

（三） 以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行 □未完全执行

九、 对外担保情况

报告期初对外担保的余额：20.24亿元

报告期末对外担保的余额：28.83亿元

报告期对外担保的增减变动情况：8.59亿元

对外担保中为控股股东、实际控制人和其他关联方提供担保的金额：18.83亿元 报告期末尚未履行及未履行完毕的对外单笔担保金额或者对同一对象的担保金额是否超过报告期末净资产10%：√是 □否

单位：亿元 币种：人民币

被担保 人姓名/ 名称 发行人 与被担 保人的 关联关 系 被担保 人实收 资本 被担保 人主要 业务 被担保 人资信 状况 担保类 型 担保余 额 被担保 债务到 期时间 对发行人 偿债能力 的影响 广安经 济技术 开发区 恒生投 资开发 有限公 司 关联方 1.00 广安经 济技术 开发区 范围的 投融资 建设 主体 AA，资 信良好 保证 3.00 2022年 12月22 日 无重大影 响 广安经 济技术 开发区 恒生投 资开发 有限公 司 关联方 1.00 广安经 济技术 开发区 范围的 投融资 建设 主体 AA，资 信良好 保证 0.80 2023年 6月30 日 无重大影 响 广安经 济技术 开发区 恒生投 资开发 有限公 司 关联方 1.00 广安经 济技术 开发区 范围的 投融资 建设 主体 AA，资 信良好 保证 1.00 2022年 7月29 日 无重大影 响 广安经 济技术 开发区 恒生投 资开发 有限公 司 关联方 1.00 广安经 济技术 开发区 范围的 投融资 建设 主体 AA，资 信良好 保证 1.50 2023年 12月8 日 无重大影 响 广安经 济技术 开发区 恒生投 资开发 有限公 司 关联方 1.00 广安经 济技术 开发区 范围的 投融资 建设 主体 AA，资 信良好 保证 0.48 2023年 6月1日 无重大影 响 广安经 济技术 开发区 关联方 1.00 广安经 济技术 开发区 主体 AA，资 信良好 保证 0.40 2024年 3月17 日 无重大影 响 被担保 人姓名/ 名称 发行人 与被担 保人的 关联关 系 被担保 人实收 资本 被担保 人主要 业务 被担保 人资信 状况 担保类 型 担保余 额 被担保 债务到 期时间 对发行人 偿债能力 的影响 恒生投 资开发 有限公 司 范围的 投融资 建设 广安经 济技术 开发区 恒生投 资开发 有限公 司 关联方 1.00 广安经 济技术 开发区 范围的 投融资 建设 主体 AA，资 信良好 保证 9.00 2028年 7月7日 无重大影 响 广安经 济技术 开发区 恒生投 资开发 有限公 司 关联方 1.00 广安经 济技术 开发区 范围的 投融资 建设 主体 AA，资 信良好 保证 3.00 2022年 12月22 日 无重大影 响 合计 － － － － － 19.18 － －

十、 关于重大未决诉讼情况

□适用 √不适用

十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况

□发生变更 √未发生变更

十二、 向普通投资者披露的信息

在定期报告批准报出日，发行人是否存续有面向普通投资者交易的债券 □是 √否

第四节 特定品种债券应当披露的其他事项

一、发行人为可交换债券发行人

□适用 √不适用

二、发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人

□适用 √不适用

三、发行人为可续期公司债券发行人

□适用 √不适用

四、发行人为其他特殊品种债券发行人

□适用 √不适用

五、其他特定品种债券事项

无

第五节 发行人认为应当披露的其他事项

无。

第六节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的中期报告、半年度财务信息。

发行人披露的公司债券信息披露文件可在交易所网站上进行查询，

http://www.sse.com.cn/。

(以下无正文)

财务报表

附件一： 发行人财务报表

合并资产负债表

2022年 06月 30日

编制单位:广安金财投融资（集团）有限责任公司

单位:元币种:人民币

项目 2022年06月30日 2021年12月31日 流动资产： 货币资金 1,266,107,198.76 1,275,286,349.30 结算备付金 拆出资金 77,821,541.97 122,321,541.97 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 500,000.00 600,000.00 应收账款 565,500,298.79 545,618,929.70 应收款项融资 预付款项 587,176,907.63 368,813,782.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,687,240,085.53 2,613,421,295.52 其中：应收利息 16,654,814.00 11,296,888.26 应收股利 147,451.29 买入返售金融资产 存货 10,203,328,063.74 9,809,537,149.95 合同资产 126,009,733.10 126,927,533.10 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 85,697,898.10 90,661,493.54 流动资产合计 15,599,381,727.62 14,953,188,075.48 非流动资产： 发放贷款和垫款 1,450,012,115.56 1,397,251,819.86 债权投资 76,243.91 76,243.91 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 411,480,000.00 412,730,000.00 长期股权投资 477,505,992.00 454,505,992.00 其他权益工具投资 997,262,280.45 832,900,066.13 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,865,705,528.67 3,580,897,795.50 固定资产 419,846,368.81 651,977,040.37 在建工程 733,656,715.70 495,929,176.42 生产性生物资产 18,162,143.60 13,077,136.26 油气资产 使用权资产 无形资产 74,845,104.25 93,463,815.36 开发支出 商誉 4,128,720.00 4,128,720.00 长期待摊费用 33,613,770.29 33,492,381.58 递延所得税资产 24,429,757.16 23,234,335.71 其他非流动资产 2,535,793,426.56 2,524,871,218.32 非流动资产合计 11,046,518,166.96 10,518,535,741.42 资产总计 26,645,899,894.58 25,471,723,816.90 流动负债： 短期借款 640,000,000.00 632,700,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 233,394,320.72 266,485,269.09 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 320,202,468.00 21,828,621.00 应付账款 362,932,961.39 400,321,218.16 预收款项 8,530,679.45 合同负债 276,218,661.28 538,576,996.23 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 4,385,415.66 17,832,028.23 应交税费 166,333,856.34 152,284,143.15 其他应付款 1,371,193,181.66 1,455,071,440.35 其中：应付利息 92,202,704.81 90,476,581.66 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 718,391,057.67 862,302,026.01 其他流动负债 284,676,671.13 277,998,602.18 流动负债合计 4,386,259,273.30 4,625,400,344.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 2,208,697,200.00 2,300,893,200.00 应付债券 2,390,529,740.65 2,369,794,122.71 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,794,817,040.90 2,798,887,295.65 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 761,564,157.99 491,866,916.14 递延所得税负债 14,422,505.07 14,422,505.07 其他非流动负债 375,000,000.00 375,000,000.00 非流动负债合计 8,545,030,644.61 8,350,864,039.57 负债合计 12,931,289,917.91 12,976,264,383.97 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,903,065,498.45 1,903,065,498.45 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,492,044,059.56 5,440,874,958.71 减：库存股 其他综合收益 10,499,146.43 7,977,938.73 专项储备 3,353,020.12 3,129,208.69 盈余公积 18,159,863.66 18,159,863.66 一般风险准备 27,488,616.98 27,488,616.98 未分配利润 454,618,520.97 462,157,331.51 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 7,909,228,726.17 7,862,853,416.73 少数股东权益 5,805,381,250.50 4,632,606,016.20 所有者权益（或股东权 益）合计 13,714,609,976.67 12,495,459,432.93 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 26,645,899,894.58 25,471,723,816.90 （未完）