奥美医疗:中信证券股份有限公司关于奥美医疗用品股份有限公司2021年持续督导工作现场检查报告 时间：2021年12月30日 18:51:30 中财网 原标题: 奥美医疗 : 中信证券 股份有限公司关于 奥美医疗 用品股份有限公司2021年持续督导工作现场检查报告

中信证券 股份有限公司关于 奥美医疗 用品股份有限公司

2021年持续督导工作现场检查报告

保荐机构名称： 中信证券 股份有限公司

被保荐公司简称： 奥美医疗

保荐代表人姓名：史松祥

联系电话：0755-23835265

保荐代表人姓名：张迪

联系电话：0755-23835295

现场检查人员姓名：史松祥、张迪

现场检查对应期间：2021年度

现场检查时间：2021年12月16日

一、现场检查事项

现场检查意见

（一）公司治理

是

否

不适

用

现场检查手段：

取得公司现行治理规则和内控制度等规则，核查公司章程、股东大会、董事

会、监事会议事规则等公司基本制度，查阅了股东大会、董事会及监事会决议及

记录；向公司相关部门人员了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、监事

和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况及变动情况，了解控股股东持有公司股份

的变化情况及控股股东遵守相关法律法规情况。

取得公司组织结构图、定期报告及相关制度文件；了解公司与关联企业在人

员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理

的基本业务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。

取得公司的内部审计制度、内部审计部门出具的内部审计工作报告，核查公

司章程、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易

情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规

√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行

√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议

√

内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认

√

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、

规范性文件和本所相关业务规则履行职责

√

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信

息披露义务

√

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

相应程序和信息披露义务

√

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立

√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争

√

（二）内部控制

现场检查手段：

取得公司现行治理规则和内控制度，获取公司的内部审计制度、内部审计部

门出具的内部审计工作报告、内部控制缺陷汇总评价表，核查公司内部控制工作

情况，向相关人员进行了解公司内审部门工作情况和相关制度的执行情况。

查阅公司章程、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对

外投资交易情况；向公司相关部门人员进行了解公司与关联企业在人员、资产、

财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本业务

情况和发展规划，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

门（如适用）

√

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内

部审计部门（如适用）

√

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适

用）

√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

√

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

√

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问

题等（如适用）

√

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

情况进行一次审计（如适用）

√

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

√

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

√

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

部控制评价报告（如适用）

√

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

立了完备、合规的内控制度

√

（三）信息披露

现场检查手段：

取得公司的信息披露管理制度、内幕信息知情人登记管理制度等制度及信息

披露文件，查阅投资者关系活动记录表。核查公司董事、监事和高级管理人员所

持本公司股份及其变动情况；抽取公司内幕信息公告及相关文件，抽取关键时间

点获取得公司内幕信息知情人及相关信息披露材料。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致

√

2.公司已披露的内容是否完整

√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展

√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项

√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司

信息披露管理制度的相关规定

√

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载

√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规

定；搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道。

取得关联方清单及关联方交易材料、关联方资金往来明细；向公司相关部门

人员了解公司关联交易情况及关联交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易

的合法合规情况。

经核查，2021年公司发生的关联交易已履行相关程序，除对合并报表范围内

的子公司提供担保外，未进行对外担保，不存在违规情形。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接

或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

√

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者

间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

√

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

义务

√

4.关联交易价格是否公允

√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形

√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

务

√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

债务等情形

√

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

应的审批程序和披露义务

√

（五）募集资金使用

现场检查手段：

取得公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件。持续取得募集

资金台账，查阅募集资金使用情况。取得募集资金存放三方协议及相关的会议审

批文件，取得募集资金专户银行对账单，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证

等材料；了解募集资金使用的具体方向及合规情况。

经核查，公司募集资金已使用完毕，募集资金专户已注销，公司募集资金使

用不存在违规情形。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行

√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等

情形

√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

√

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险

投资

√

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

效益是否与招股说明书等相符

√

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

√

（六）业绩情况

现场检查手段：

取得公司业绩财务方面材料，进行财务报告分析；向公司财务部门人员了解

公司财务状况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况

√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释

√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

取得公司及股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所做出的承诺文

件，核对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺

√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺

√

（八）其他重要事项

现场检查手段：

取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

或者风险

√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按

相关要求予以整改

√

二、现场检查发现的问题及说明

经本保荐机构现场检查，在本次现场检查所涵盖的期间，未发现需要进一步整改

的事项。

史松祥

张 迪

保荐代表人：

中信证券 股份有限公司

2021 年 12 月 29 日

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