佰奥智能:光大证券股份有限公司关于昆山佰奥智能装备股份有限公司2021年持续督导工作现场检查报告 时间：2021年12月30日 12:11:57 中财网 原标题: 佰奥智能 : 光大证券 股份有限公司关于昆山 佰奥智能 装备股份有限公司2021年持续督导工作现场检查报告

光大证券 股份有限公司

关于昆山 佰奥智能 装备股份有限公司

2021年持续督导工作现场检查报告

保荐机构名称： 光大证券 股份有限公司

被保荐公司简称： 佰奥智能

保荐代表人姓名：王如意

联系电话：021-52523268

保荐代表人姓名：林剑云

联系电话：021-52523268

现场检查人员姓名：林剑云、谈钟灵

现场检查对应期间：2021年度

现场检查时间： 2021年12月27日

一、现场检查事项

现场检查意见

（一）公司治理

是

否

不适用

现场检查手段：查阅公司章程和公司治理制度；查阅公司历次董事会、监事会、

股东大会会议材料；与公司部分董事、高级管理人及实际控制人进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规

.

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行

.

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容

等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

.

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认

.

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范

性文件和本所相关业务规则履行职责

.

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披

露义务

.

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应

程序和信息披露义务

.

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立

.

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争

.

（二）内部控制

现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、任职人员名单、内

部审计部门提交工作计划和报告；查阅审计委员会会议材料，包括审计委员会工

作细则、人员构成、会议记录等；查阅公司内部控制评价报告；查阅募集资金专

户的银行对账单、明细账。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门

（如适用）

.

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部

审计部门（如适用）

.

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）

.

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部

门提交的工作计划和报告等（如适用）

.

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工

作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

.

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部

审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

（如适用）

.

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情

况进行一次审计（如适用）

.

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计

委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

.

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计

委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

.

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控

制评价报告（如适用）

.

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立

了完备、合规的内控制度

.

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公

司的实际情况是否一致；与公司董事会秘书进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致

.

2.公司已披露的内容是否完整

.

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展

.

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项

.

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息

披露管理制度的相关规定

.

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载

.

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关内部控制

制度；取得关联方清单、定期报告、企业信用报告，结合财务报表、大额资金往

来等核查关联交易事项。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者

间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

.

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间

接占用上市公司资金或者其他资源的情形

.

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

务

.

4.关联交易价格是否公允

.

5.是否不存在关联交易非关联化的情形

.

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

.

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务

等情形

.

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的

审批程序和披露义务

.

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金三

方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司定期报告，实地查看募集

资金投资项目实施情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

.

2.募集资金三方监管协议是否有效执行

.

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形

.

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补

充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

.

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更

为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者

偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

.

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益

是否与招股说明书等相符

.

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

.

（六）业绩情况

现场检查手段： 查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，访谈公司财务总

监，了解公司财务状况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况

.

2.业绩大幅波动是否存在合理解释

.

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

.

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段： 查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报

告、临时公告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺

.

2.公司股东是否完全履行了相关承诺

.

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程、利润分配制度、股东分红回报规划、相关决议及

信息披露文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；与高级管理

人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

.

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

.

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

.

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或

者风险

.

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

.

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相

关要求予以整改

.

二、现场检查发现的问题及说明

无。

（以下无正文）

（本页无正文，为《 光大证券 股份有限公司关于昆山 佰奥智能 装备股份有限公司

2021年持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

王如意 林剑云

光大证券 股份有限公司

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