开润股份:招商证券股份有限公司关于安徽开润股份有限公司2021年度定期现场检查报告 时间：2022年01月05日 15:51:07 中财网 原标题: 开润股份 : 招商证券 股份有限公司关于安徽 开润股份 有限公司2021年度定期现场检查报告

招商证券 股份有限公司关于安徽 开润股份 有限公司

2021年度定期现场检查报告

保荐机构名称： 招商证券 股份有限公司

被保荐公司简称： 开润股份

保荐代表人姓名：贾音

联系电话：021-58835130

保荐代表人姓名：王凯

联系电话：021-58835130

现场检查人员姓名：贾音

现场检查对应期间：2021年度

现场检查时间：2021年12月26日-27日

一、现场检查事项

现场检查意见

（一）公司治理

是

否

不适用

现场检查手段：

(1)查阅2021年历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、

会议记录、公告等；

(2)查阅公司章程及各项规章管理制度；

(3)向公司相关部门人员了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、监事和高级管理

人员履行职务勤勉尽责情况及变动情况，了解控股股东持有公司股份的变化情况及控股股东

遵守相关法律法规情况；

(4)了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的

情形；

(5)了解公司治理的基本业务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规

情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规

√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行

√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要

件是否齐备，会议资料是否保存完整

√

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认

√

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文

件和本所相关业务规则履行职责

√

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义

务

√

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序

和信息披露义务

√

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立

√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争

√

（二）内部控制

现场检查手段：

(1)查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内部审计

部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；

(2)查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；

(3)查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公

司对外投资交易记录；

(4)查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；

(5)与董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适

用）

√

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部

门（如适用）

√

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）

√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提

交的工作计划和报告等（如适用）

√

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进

度、质量及发现的重大问题等（如适用）

√

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计

工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

√

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进

行一次审计（如适用）

√

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员

会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

√

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员

会提交年度内部审计工作报告（如适用）

√

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评

价报告（如适用）

√

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、

合规的内控制度

√

（三）信息披露

现场检查手段：

(1)查阅2021年历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、

会议记录等；

(2)查阅公司信息披露制度及信息披露文件；

(3)查阅投资者关系活动记录表，查阅深交所互动易网站刊载公司资料；

(4)了解公司信息披露制度的执行情况。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致

√

2.公司已披露的内容是否完整

√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展

√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项

√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露

管理制度的相关规定

√

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载

√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

(1)查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取得公

司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；

(2)查阅2021年历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、

会议记录等；

(3)与董秘、财务总监沟通，询问公司是否发生关联交易及审议对外担保的内部流程等；

(4)搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接

占用上市公司资金或者其他资源的制度

√

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用

上市公司资金或者其他资源的情形

√

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

√

4.关联交易价格是否公允

√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形

√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情

形

√

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批

程序和披露义务

√

（五）募集资金使用

现场检查手段：

(1)查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；

(2)查阅公司开设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议等；

(3)查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；

(4)了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资项目的建设进度。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行

√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形

√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流

动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

√

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永

久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行

贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

√

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否

与募集说明书等相符

√

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

√

（六）业绩情况

现场检查手段：

(1)查阅公司披露的季报、半年报资料，了解业绩波动情况；

(2)查阅行业研究报告，同行业上市公司的季报、半年报资料，与公司进行对比分析，了

解业绩波动的原因；

(3)与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司可能面临的风险及公

司的应对措施。

1.业绩是否存在大幅波动的情况

√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释

√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

(1)查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺；

(2)查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；

(3)询问董事会秘书关于公司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺

√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺

√

（八）其他重要事项

现场检查手段：

(1)查阅公司章程、分红规划、相关决议等文件；

(2)查阅公司重大合同等文件；

(3)与高级管理人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风

险

√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要

求予以整改

√

二、现场检查发现的问题及说明

无。

（以下无正文）

（此页无正文，为《 招商证券 股份有限公司关于安徽 开润股份 有限公司2021年

度定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

贾 音 王 凯

招商证券 股份有限公司

年 月 日

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